Vakantiehuis verhuurder: hoeveel belasting betaal je in 2025?

Verhuur jij je vakantiewoning? Dan wil je weten wat je onderaan de streep écht overhoudt

Steeds meer Nederlanders investeren in een tweede woning als vakantiewoning. Een huisje op de Veluwe, een chalet in Zeeland of een appartement in Limburg: het is niet alleen heerlijk voor eigen gebruik, maar ook interessant voor verhuur. Toch vragen veel eigenaren zich af:

Vakantiehuis verhuurder: hoeveel belasting betaal je in 2025?

De regels zijn best complex, en veranderen regelmatig. In deze blog leggen we je helder uit wat de belastingregels zijn in 2025, waar je op moet letten, en hoe je onnodige kosten voorkomt.

In deze blog lees je:

1. Hoe de Belastingdienst kijkt naar jouw vakantiewoning

2. Wanneer je in box 1 of box 3 valt

3. Welke belastingen je betaalt

4. En hoe je je inkomsten optimaal structureert

Hoe rekent de Belastingdienst met je vakantiewoning in 2025?

De Belastingdienst maakt onderscheid tussen eigen gebruik en commerciële verhuur. Afhankelijk van hoe jij jouw vakantiewoning inzet, val je in box 1 of box 3.

Box 3 - Je woning als privévermogen

Gebruik je de woning vooral zelf, en verhuur je incidenteel (bijvoorbeeld tijdens vakanties)? Dan ziet de fiscus dit als vermogen en valt je woning in box 3.

Je betaalt dan geen belasting over de huurinkomsten zelf, maar wel over de waarde van de woning (WOZ) minus een eventuele schuld.

In 2025 gelden de volgende spelregels:

• Huurinkomsten → niet belast

• Wel belast → waarde van de woning als spaargeld/belegging (rendementsheffing)

• Je mag 70% van de netto huurinkomsten opgeven bij incidentele verhuur

• Geen aftrek van onderhouds- of beheerkosten mogelijk

Box 1 - Je woning als bron van inkomen

Verhuur je structureel en met winstoogmerk? Dan valt je vakantiewoning onder "resultaat uit overige werkzaamheden" in box 1. Denk aan verhuur via Airbnb, Booking.com of een professioneel platform. In dat geval:

1. Je betaalt inkomstenbelasting over de winst uit verhuur

2. Je mag kosten aftrekken zoals onderhoud, schoonmaak en beheerkosten

3. De woning wordt fiscaal gezien als een onderneming of resultaatbron

Hoe pak je dit praktisch aan?

Om te bepalen hoeveel belasting je betaalt over je vakantiehuis in 2025, is het belangrijk om je situatie goed te analyseren.

1. Bepaal of je in box 1 of box 3 valt

Vraag	Antwoord leidt tot:
Verhuur je incidenteel of structureel?	Incidenteel → box 3 / Structureel → box 1
Heb je een professioneel verhuurplatform?	Ja → kans op box 1
Gebruik je de woning ook zelf veel?	Ja → meestal box 3

💡 Twijfel je? Vraag dan een fiscaal adviseur of beheerpartij om je situatie in te schatten.

2. Bereken je belastbare inkomen

Voor box 1:

Opbrengst verhuur - Aftrekbare kosten = Belastbare winst

Denk aan aftrekbare kosten zoals:

• Onderhoud (schilderwerk, reparaties)

• Meubels of apparatuur t.b.v. de verhuur

• Schoonmaak tussen boekingen

• Verhuurplatformkosten

• Beheerkosten of servicekosten

Voor box 3:

• De WOZ-waarde van je woning telt mee in je vermogen

• Je betaalt belasting over een fictief rendement (met nieuwe schijvensystematiek in 2025)

• 70% van de huurinkomsten geef je op bij incidentele verhuur

Checklist: hoeveel belasting betaal ik in 2025?

Gebruik deze checklist om je situatie te beoordelen:

• Gebruik je de woning alleen zelf → box 3, geen belasting over huur

• Verhuur je incidenteel → box 3, 70% van huurinkomsten opgeven

• Verhuur je structureel → box 1, belasting over winst

• Maak je kosten voor verhuur → alleen aftrekbaar in box 1

• Wil je besparen → kies voor professioneel beheer en administratie.

Conclusie: Vakantiehuis verhuurder: hoeveel belasting betaal je?

Verhuur je een vakantiewoning? Dan is het cruciaal om te weten hoe je belasting betaalt in 2025. Kies je voor structurele verhuur? Dan biedt box 1 meer aftrek- en optimalisatiemogelijkheden. Verhuur je incidenteel? Dan blijf je in box 3, maar heb je minder fiscale speelruimte.

Een slimme aanpak kan je duizenden euro’s per jaar schelen, en begint met inzicht.

Laat je goed begeleiden: beheer én belasting geregeld

Bij Villabeheernederland.nl begeleiden we particuliere eigenaren met professioneel vastgoedbeheer én fiscaal inzicht. Zo weet jij precies hoeveel je betaalt, en wat je slim kunt aftrekken.

Plan nu je gratis adviesgesprekOntdek wat je kunt besparen in 2025 en krijg grip op je rendement.